Die Anti-Financial Crime Alliance (AFCA) hat im Rahmen ihrer Arbeit zum Thema „Finanzmarkttransaktionen über Aktien rund um den Dividendenstichtag mit möglicher steuerstrafrechtlicher Relevanz“ ein Whitepaper finalisiert. Hintergrund des Whitepapers sind die sog. Cum/Ex-Modelle, die bzgl. des Schadensausmaßes als einer der größten Steuerskandale in der Geschichte der Bundesrepublik gelten.
Das Dokument steht ab sofort im Internen Bereich der FIU zum Abruf zur Verfügung.